Umowa pożyczki – wzór
Podaj kwotę i sposób zwrotu. Przy ratach wysokość raty policzymy za Ciebie.
Dane wpisane w formularzu zostają w Twojej przeglądarce. Nie zapisujemy ich i nie wysyłamy na serwer.
Co dalej?
Umowa pożyczki – co warto wiedzieć
Forma umowy pożyczki
Pożyczka powyżej 1000 zł wymaga zachowania co najmniej formy dokumentowej (art. 720 § 2 Kodeksu cywilnego), np. podpisanej umowy, maila albo wiadomości, z której wynika treść ustaleń. Podpisana umowa w dwóch egzemplarzach to najpewniejszy dowód, a przelew na konto dodatkowo potwierdza przekazanie pieniędzy.
Podatek PCC od pożyczki
Od pożyczki płaci się podatek od czynności cywilnoprawnych w wysokości 0,5% kwoty. Obowiązek ma pożyczkobiorca: składa deklarację PCC-3 i wpłaca podatek w ciągu 14 dni od zawarcia umowy. Najważniejsze zwolnienia:
- Najbliższa rodzina (małżonek, dzieci, wnuki, rodzice, dziadkowie, rodzeństwo, pasierb, ojczym, macocha): do 36 120 zł od jednej osoby w ciągu 5 lat zwolnienie działa bez formalności. Powyżej tej kwoty trzeba w ciągu 14 dni złożyć PCC-3 i otrzymać pieniądze na rachunek płatniczy (przelewem) albo przekazem pocztowym.
- Dalsza rodzina z I grupy podatkowej (zięć, synowa, teściowie): zwolnienie do 36 120 zł w ciągu 5 lat.
- Pozostałe osoby, np. znajomi: zwolnione są pożyczki o łącznej wartości do 1000 zł.
Jeśli podatek nie został zapłacony, a pożyczkobiorca powoła się na pożyczkę przed organem podatkowym (np. tłumacząc pochodzenie pieniędzy), stawka może wynieść 20%. Przed złożeniem deklaracji warto sprawdzić aktualne kwoty na podatki.gov.pl.
Oprocentowanie
Pożyczka między osobami prywatnymi może być nieoprocentowana. Jeśli strony ustalą odsetki, nie mogą one przekraczać odsetek maksymalnych, czyli w stosunku rocznym dwukrotności sumy stopy referencyjnej NBP i 3,5 punktu procentowego (art. 359 § 2¹ k.c.). Nadwyżka ponad ten limit się nie należy.
Gdy w umowie nie ma terminu zwrotu
Jeśli termin zwrotu nie został określony, pożyczkobiorca musi oddać pieniądze w ciągu 6 tygodni od wezwania przez pożyczkodawcę (art. 723 k.c.). Dlatego warto wpisać konkretną datę albo harmonogram rat.
Najczęstsze pytania
Czy umowę pożyczki trzeba spisać?
Przy pożyczce powyżej 1000 zł wymagana jest co najmniej forma dokumentowa. Spisana umowa ułatwia też udowodnienie pożyczki i rozliczenie PCC.
Kto płaci podatek od pożyczki?
Pożyczkobiorca. Stawka wynosi 0,5%, a deklarację PCC-3 składa się w ciągu 14 dni od zawarcia umowy, chyba że pożyczka jest zwolniona z podatku.
Czy pożyczka od rodziców jest zwolniona z podatku?
Tak, ale przy kwocie powyżej 36 120 zł (od jednej osoby w ciągu 5 lat) trzeba w ciągu 14 dni złożyć PCC-3 i otrzymać pieniądze przelewem lub przekazem pocztowym.
Czy pożyczka może być nieoprocentowana?
Tak. Między osobami prywatnymi często zawiera się pożyczki bez odsetek.
Wzór ma charakter informacyjny i nie stanowi porady prawnej. Został przygotowany według stanu prawnego na październik 2026. Przed podpisaniem sprawdź, czy treść pasuje do Twojej sytuacji, a w sprawach nietypowych skonsultuj ją z prawnikiem.